Количество заседаний СД в первую очередь зависит от количества собраний акционеров, которое Общество проводит в течение года, так как каждое собрание созывается Советом директоров.

Если общество проводит только 1 раз в год очередное годовое собрание, то разумеется, как минимум 1 заседание Совета директоров в год должно пройти в Обществе с целью подготовки и созыва годового общего собрания акционеров. Повесткой дня такого заседания будут вопросы об определении повестки дня ГОСА, установлении даты и прочие вопросы, которые СД должен решить при подготовке к ГОСА (ст. 54 ФЗ "Об акционерных обществах").

Если в соответствии со ст. 53 Закона об акционерных обществах, от акционеров, являющихся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества, поступили предложения в повестку дня ГОСА и предложены кандидаты в органы управления и контроля, то Совет директоров обязан рассмотреть такие предложения, т.е. провести заседание. Срок для проведения такого заседания - не позднее пяти дней после окончания сроков для внесения соответствующих предложений.

Т.е. если в поступили предложения, то проводится как минимум 2 заседания Совета: одно с целью рассмотреть предложения акционеров, второе – связанное с созывом ГОСА. Также в отдельное заседание можно вынести рассмотрение вопроса об предварительном утверждении годового отчета, но это не обязательно (из практики данный вопрос решается на совете при созыве ГОСА).

Соответственно, если Общество проводит помимо годового внеочередные собрания, то каждому внеочередному собранию должно предшествовать заседание Совета директоров по созыву собрания, на котором решаются вопросы, предусмотренные ст. 54.

Также мы всегда рекомендуем после проведения ГОСА (в связи с тем, что на ГОСА вновь избирается Совет директоров), проводить заседание вновь избранного Совета директоров, на котором назначается председатель и секретарь совета.

Процент акций, проголосовавших за кандидата в СД не имеет значения, значение имеют количество голосов, которые набрал соответствующий кандидат в СД.

Выборы членов совета директоров (наблюдательного совета) общества осуществляются кумулятивным голосованием. При кумулятивном голосовании число голосов, принадлежащих каждому акционеру, умножается на число лиц, которые должны быть избраны в совет директоров (наблюдательный совет) общества, и акционер вправе отдать полученные таким образом голоса полностью за одного кандидата или распределить их между двумя и более кандидатами.

Избранными в состав совета директоров (наблюдательного совета) общества считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов.

Т.е. если кандидат набрал больше голосов чем другие, то он войдет в состав Совета, пусть даже это 1 голос.

На заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества ведется протокол.

Протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества составляется не позднее трех дней после его проведения.

В протоколе заседания указываются:

- место и время его проведения;

- лица, присутствующие на заседании;

- повестка дня заседания;

- вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;

- принятые решения.

Протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества подписывается председательствующим на заседании, который несет ответственность за правильность составления протокола.

Члены совета директоров общества несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания ответственности не установлены федеральными законами. При этом в совете директоров не несут ответственность члены, голосовавшие против решения, которое повлекло причинение обществу или акционеру убытков, или не принимавшие участия в голосовании.

Закон не устанавливает обязанности прописывать в протоколе СД кто из членов конкретно проголосовал ЗА, а кто ПРОТИВ, т.е. указывать фамилии членов совета. Поэтому, если в протоколе будет указано, что ЗА проголосовали 4 члена, ПРОТИВ – 1, не будет возможности сделать вывод о том, кто именно как проголосовал.

Однако, следует отметить, что по мнению ЦБ протокол должен содержать конкретные фамилии членов СД и результаты их голосования. Поэтому, если Вы предоставляете протокол СД в ЦБ РФ (к примеру, при регистрации решения о доп. выпуске ценных бумаг), то ЦБ может указать на данное обстоятельство и трбовать прописать членов СД, голосовавших ЗА пофамильно

По общему правилу, для определения рыночной стоимости имущества может быть привлечен оценщик.

Однако закон устанавливает случаи когда оценщика привлекать обязательно:

- для определения цены выкупа обществом у акционеров принадлежащих им акций в соответствии со ст. 76 Закона об акционерных обществах.

Также при оплате акций неденежными средствами для определения рыночной стоимости такого имущества должен привлекаться оценщик.

 В случаях, когда в соответствии с Федеральным законом цена (денежная оценка) имущества, а также цена размещения или порядок ее определения либо цена выкупа эмиссионных ценных бумаг общества определяются решением совета директоров (наблюдательного совета) общества, они должны определяться исходя из их рыночной стоимости. Это не означает обязательного привлечения оценщика, но Совет директоров в таком случае должен самостоятельно определить рыночную стоимость акции Общества

Формально, в соответствии со статьей 77 Федерального закона от 26.12.1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах» совет директоров не связан выводами оценщика при определении стоимости отчуждаемого имущества или размещении акций. Привлечение оценщика в этих случаях не является обязательным. Однако занижение цены, определяемой советом директоров, относительно выводов привлеченного оценщика может повлечь судебные споры о компенсации убытков обществу.

Согласно п.1 ст. 47 и п. 1 ст.66 Федерального закона от 26.12.1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах» состав совета директоров меняется ежегодно в период с 01 марта до 30 июня каждого года при проведении годового общего собрания акционеров, а также в любое другое время при принятии решения общим собранием акционеров о досрочном прекращении полномочий совета директоров. Если наличие данного органа управления в обществе предусмотрено уставом и/или законом, при досрочном прекращении полномочий совета директоров должен быть сформирован новый состав совета директоров. Следовательно, в течение года совет директоров сменится минимум один раз, максимальное же количество изменений состава совета директоров законом не ограничено. Все составы совета директоров, которые были сформированы в обществе за отчетный год, должны быть отражены в тексте годового отчета.

В соответствии с п.4 ст. 66 Федерального закона от 26.12.1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах», избранными в состав совета директоров общества считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов. Однако, если число кандидатов для избрания в состав совета директоров, набравших равное количество голосов при голосовании, равно общему количеству членов совета директоров, которое должно быть избрано и не имеется кандидата, набравшего при голосовании бОльшее количество голосов, нежели эти кандидаты, совет директоров будет сформирован. Во всех иных случаях будет необходимо созвать новое общее собрание акционеров с целью избрания совета директоров.

В соответствии с п. 1 ст.66 Федерального закона от 26.12.1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах» члены совета директоров общества избираются общим собранием акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и уставом общества, на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Поэтому логично предположить, что полномочия членов совета директоров прекращаются не с момента переизбрания совета директоров на годовом общем собрании акционеров, а в день проведения годового общего собрания акционеров. При прекращении полномочий бывшие члены совета директоров могут голосовать на общем собрании акционеров по вопросу об избрании ревизора. Однако во избежание споров рекомендуем вопрос об избрании ревизора в повестке дня годового общего собрания акционеров ставить после вопроса об избрании совета директоров общества.

Законом об акционерных обществах согласие кандидата на избрание его членом совета директоров напрямую не предусмотрено. Однако одним из обязательных материалов, право на ознакомление с которым имеют участники общего собрания акционеров в соответствии с п. 3.3 «Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров», утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 г. №12-6/пз-н, являются сведения о наличии или отсутствии письменного согласия кандидата на избрание в состав членов совета директоров. Поэтому во избежание споров и в целях обеспечения работоспособности совета директоров общества рекомендуем таким письменным согласием заручиться на момент принятия решения о проведении общего собрания акционеров общества и утверждения списка кандидатов для избрания в состав совета директоров.

Пп. 4 п. 1 ст. 48 ФЗ об АО относит досрочное прекращение полномочий членов СД к компетенции ОСА.

Постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 31 мая 2010 г. по делу N А82-4226/2009-2:

«… Законом определен минимальный состав членов совета директоров - 5 человек. Полномочия члена совета директоров прекращаются на основании соответствующего решения общего собрания акционеров.

…

В данном случае Шапошник С.А. не может считаться выбывшим членом совета директоров, и его голос должен был учитываться при голосовании по данному вопросу.»

Постановление ФАС Московского округа от 29.12.2008 N КГ-А41/10991-08 по делу N А41-6075/08:

«Суды установили, что общее собрание акционеров, к исключительной компетенции которого в силу подп. 4 п. 1 ст. 48 Федерального закона "Об акционерных обществах" относится досрочное прекращение полномочий членов совета директоров, не принимало такого решения в отношении Ч., в связи с этим не имеется оснований считать, что полномочия указанного лица как члена совета директоров были прекращены.»

Нет. В соответствии со ст. 66 ФЗ об АО члены совета директоров (наблюдательного совета) общества избираются общим собранием акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и уставом общества, на срок до следующего годового общего собрания акционеров. При этом досрочно по решению общего собрания акционеров могут быть прекращены только полномочия всех членов совета директоров (наблюдательного совета) общества.

Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества избираются общим собранием акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и уставом общества, на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Теоретически можно предположить, что будет проведено внеочередное собрание, на котором будет избран еще один СД.